O que fazer quando há adicional de imposto na apuração da contribuição previdenciária retida sobre os serviços tomados e/ou prestados?
Nos cenários de retenção de contribuição previdenciária com adicional, é necessário criar um imposto retido específico, com o tipo INSS, a Taxa (alíquota) e o % do Valor da Base da operação. Também é necessário indicar a condição especial no campo EFD Reinf-Condições Especiais.
Cadastre um imposto retido específico, com o tipo INSS, a Taxa (alíquota) e o % do Valor da Base da operação em: Administração > Definição > Finanças > Imposto > Imposto retido na fonte
Exemplo:
O código cadastrado do adicional com alíquota de 4%, juntamente com o código referente à alíquota normal de 11%, deve ser utilizado no documento de marketing para gerar as informações referentes à retenção adicional. Observe o exemplo de um documento inserido com cenário de retenção adicional. Veja que são utilizados dois códigos de retenção para o INSS:
Observe que o XML é gerado com os valores de base e retenção considerando o valor da alíquota normal de 11%, e com a base e a retenção do adicional:
